Сведения об остатках денежных средств учреждения

0503779

Бланк: Сведения об остатках денежных средств учреждения
Скачать бланк
Образец: Сведения об остатках денежных средств учреждения
Образец заполнения

Кто должен сдавать сведения

Государственные (муниципальные) автономные и бюджетные учреждения.

Срок сдачи сведений

Сведения об остатках денежных средств учреждения нужно представить в срок не позднее трех месяцев после окончания отчетного (календарного) года, т.е. не позднее 31 марта следующего года.

Какие разделы заполнять

Сведения включают 3 раздела, которые заполняются в обязательном порядке.

Проверка сведений

Когда сведения будут заполнены, необходимо провести их проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь .

Частые вопросы
Какая форма должна представляться в ФНС?
Как заполнить

В заголовочной части сведений автоматически из карточки регистрации клиента в системе «СБИС» указываются следующие данные:

  • отчетный период, за который составляются сведения;
  • номер корректировки (если сведения подаются первый раз, то указывается «0»);
  • код и название налогового органа;
  • название учреждения (обособленного подразделения);
  • учредитель и наименование органа, осуществляющего полномочия учредителя;
  • код по классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
  • код по ОКТМО;
  • глава по бюджетному кодексу;
  • вид финансового обеспечения деятельности (выбирается из классификатора);
  • единица измерения, в которой составлены сведения и ее код (ОКЕИ).

Сведения заполняются отдельно по каждому виду финансового обеспечения деятельности.

Раздел 1. Счета в кредитных организациях

В этом разделе указываются остатки денежных средств на банковских счетах, открытых в кредитных организациях.

При заполнении раздела отражаются следующие данные:

  • номер банковского счета;
  • код валюты по ОКВ;
  • вид финансового обеспечения;
  • код счета бухгалтерского учета;
  • остаток средств на счете на начало и конец года;
  • в т.ч. остаток средств в пути.

Итоговая строка раздела заполняется автоматически.

Раздел 2. Счета в финансовом органе

В разделе 2 указываются остатки денежных средств на лицевых счетах, открытых в органах Федерального казначейства (финансовых органах).

Порядок заполнения этого раздела аналогичен заполнению раздела 1.

Раздел 3. Средства в кассе учреждения

В разделе 3 отражаются остатки наличных денежных средств в кассе учреждения.

Порядок заполнения раздела 3 аналогичен заполнению раздела 1.

Как проверить
1 Этап: Проверка взаимосвязей внутри формы
1. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 3
2. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 4
3. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 5
4. 
Итог по разделу 1 равен Σ расшифровок по счетам в кредитных организациях по гр. 6
5. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 3
6. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 4
7. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 5
8. 
Итог по разделу 2 равен Σ расшифровок по счетам в финансовом органе по гр. 6
9. 
Итог по разделу 3 равен Σ расшифровок по счетам в Кассе учреждения по гр. 3
10. 
Итог по разделу 3 равен Σ расшифровок по счетам в Кассе учреждения по гр. 5
11. 
Остаток средств равен Σ итогов по разделу 1,2,3 по гр. 3
12. 
Остаток средств в пути равен Σ итогов по разделу 1,2 по гр. 4
13. 
Остаток средств равен Σ итогов по разделу 1,2,3 по гр. 5
14. 
Остаток средств в пути равен Σ итогов по разделу 1,2 по гр. 6
Законодательство
Приказ Минфина РФ от 25.03.2011 № 33н
Письмо ФНС России от 16.07.2018 № ПА-4-6/13687@
Открыть мой документ