Действующий формат (с 01.06.21) Версия 5.01

Матрица рисков и контрольных процедур организации

1125311

Общие сведения
Как заполнить
Законодательство
Формат
Бланк: Матрица рисков и контрольных процедур организации
Скачать бланк
Образец: Матрица рисков и контрольных процедур организации
Образец заполнения

Кто должен подавать

Организации - участники налогового мониторинга.

Срок подачи

Ежеквартально, не позднее одного месяца со дня наступления соответствующего квартала.

Проверка информации

Когда информация будет заполнена, необходимо провести ее проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь.

Как заполнить

В отчете указываются следующие сведения:

  • подписант (поле «Кто подписывает»);
  • наименование организации-участника налогового мониторинга, а также ее ИНН и КПП;
  • код налогового органа, в который подается информация.

В поле «Период» указывается год проведения налогового мониторинга, а также выбирается код периода, за который подается документ. Например, при представлении информации о рисках за 1 квартал указывается код «21» и т.д.

В поле «Номер корректировки» указывается последовательная нумерация редакций документа. Если информация подается впервые, то указывается «0», следующие редакции (уточненные) указываются с номерами «1», «2» и т.д.

В соответствующем поле указывается дата формирования документа.

Далее в матрице рисков и контрольных процедур организации по состоянию на 1-е число месяца соответствующего квартала указываются:

  • код и наименование риска (должны соответствовать аналогичным показателям отчета «Риски организации, идентифицируемые в целях налогового мониторинга» (КНД 1125308));
  • код и наименование контрольной процедуры (должны соответствовать аналогичным показателям отчета «Контрольные процедуры организации, осуществляемые в целях налогового мониторинга» (КНД 1125309)).
Законодательство
Приказ ФНС России от 25. 05.2021 № ЕД-7-23/518@
Открыть мой документ