Кто должен подавать заявление
Российские банки в отношении иностранной организации, признаваемой банком, в связи с открытием такой организации корреспондентского счета в банке.
Срок подачи заявления
Не позднее 30 календарных дней со дня начала осуществления иностранной организацией деятельности на территории РФ.
Какие разделы заполнять
Форма заявления состоит из титульного листа и сведений об иностранной организации, которые заполняются в обязательном порядке.
Проверка заявления
Когда все разделы заявления будут заполнены, необходимо провести его проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь .
Титульный лист
В поле «ИНН» указывается идентификационный номер (ИНН) иностранной организации, присвоенный ей ранее при постановке на учет в налоговом органе (при наличии).
В поле «Заявление представлено» отражается признак заявителя «2 – российский банк».
В поле «Код налогового органа» указывается код налогового органа, в который представляется заявление.
В соответствующем поле указывается наименование банка на территории РФ, в котором иностранной организации открывается счет.
В подразделе «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» указываются:
- «Руководитель» - в случае представления заявления налогоплательщиком;
- «Уполномоченный представитель» - в случае подачи сведений представителем налогоплательщика. При этом указываются ФИО представителя, наименование и реквизиты документа, подтверждающего его полномочия.
Сведения об иностранной организации
В поле «Полное наименование» указывается полное наименование иностранной организации, соответствующее наименованию, указанному в учредительных документах, в русской и латинской транскрипции.
В поле «Сокращенное наименование (при наличии)» указывается сокращенное наименование иностранной организации (при наличии), соответствующее наименованию, указанному в учредительных документах.
В поле «Код страны регистрации (инкорпорации)» в соответствии с ОКСМ выбирается цифровой код страны регистрации (инкорпорации) иностранной организации.
В поле «Полный адрес в стране регистрации (инкорпорации)» указывается полный адрес иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации), соответствующий адресу, указанному в учредительных документах.
В поле «Организационно-правовая форма в стране регистрации (инкорпорации)» выбирается соответствующая форма, например «1 - акционерное общество». При выборе организационно-правовой формы с типом «6» обязательно указывается наименование организационно-правовой формы.
В поле «Наименование регистрирующего органа в стране регистрации (инкорпорации)» указывается наименование органа в стране регистрации (инкорпорации), зарегистрировавшего иностранную организацию.
В поле «Регистрационный номер» указывается регистрационный номер, присвоенный иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации).
В поле «Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (при наличии)» указывается код налогоплательщика, если он присваивается иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации), содержащийся в документе уполномоченного органа страны происхождения иностранной организации о ее регистрации в качестве налогоплательщика в этой стране.
В поле «Особенности режима регистрации (инкорпорации) (при наличии)» выбирается соответствующий режим: особая экономическая зона, офшорная зона или иное. В случае указания иного режима отражается его наименование.