Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в зарубежном банке

Главная

В поле «ИНН/КПП организации» указываются реквизиты резидента.

В поле «Госорган» указывается код налогового органа, в который подается уведомление, согласно свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

Поле «Номер корректировки» в первичном уведомлении не заполняется, в уточненном - необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

В случае ошибочного направления уведомления в данном поле указывается номер «99», что означает отменяющее уведомление.

В поле «Корректируемый файл» указывается имя корректируемого (отменяемого) первичного файла (без расширения).

Данное поле заполняется только в случае подачи корректирующего (отменяющего) уведомления.

В поле «Резидент» указывается признак резидента:

• 1 – юридическое лицо - резидент;
• 2 – физическое лицо - резидент;
• 3 – физическое лицо - резидент – индивидуальный предприниматель;
• 4 – физическое лицо - резидент, не имеющее на территории РФ места жительства (пребывания) и недвижимого имущества.

В поле «Основание»в зависимости от срока пребывания физического лица за пределами РФ в течение календарного года выбирается признак уведомления «1» или «2».

Данное поле заполняется только при выборе признаков «2», «3» или «4» в поле «Резидент».

В поле «Изменение сведений» выбирается признак сообщения:

• 1 – если изменился номер счета (вклада);
• 2 - если изменились реквизиты банка;
• 3 – если изменились и реквизиты банка, и номер счета (вклада).

Далее указывается подписант, т.е. лицо, представившее уведомление в налоговые органы:

• 1 – руководитель юридического лица;
• 2 - уполномоченный представитель резидента;
• 3 – физическое лицо.

Также указывается ИНН подписанта, номер телефона резидента и дата.

Сведения о физическом лице

Сведения о резиденте заполняются только в отношении физических лиц, у которых отсутствует ИНН. При этом в соответствующих полях указываются следующие сведения:

• дата и место рождения;
• реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица: вид документа (указывается код, соответствующий такому документу), дата его выдачи, серия и номер, данные об органе, выдавшем такой документ.

Сведения о банке и счете (вкладе)

В данном разделе отражаются сведения о банке или иной организации, в которых открыт счет (вклад) резидента, а также о счете (вкладе).

Эти сведения должны быть обязательно заполнены.

В поле «Организация» в зависимости от того, где открыт счет (вклад) резидента, выбирается код «1» - банк или «2» - иная организация финансового рынка.

В поле «Наименование» отражается наименование иностранного банка либо иной организации в латинской транскрипции.

В поле «SWIFT код или БИК» указывается уникальный SWIFT код банка или его БИК. Как правило, эти данные имеются в договоре с банком или на его официальном сайте в разделе «Контакты». Если счет открыт в иной организации финансового рынка, поле не заполняется.

В поле «Номер НП (или аналог)» указывается номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка.

В соответствующем поле отражается адрес иностранного банка (иной организации финансового рынка) в латинской транскрипции.

В поле «Страна» указывается код страны, где находится иностранный банк (иная организация финансового рынка) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

В поле «Номер счета (вклада)» отражается номер счета, который рекомендуется указывать в том формате, который будет использоваться при переводах.

В соответствующих полях указываются дата открытия счета (вклада), а также дата заключения и номер договора с банком или иной организацией финансового рынка.

В поле «Счет (вклад)» указывается признак счета: личный или общий.

Данное поле заполняется только при выборе признаков «2», «3» или «4» в поле «Резидент».

Подраздел «Сведения о счете (вкладе) до изменения реквизитов» заполняется в случае изменения реквизитов счета (вклада) резидента.

Сведения заполняются при выборе кодов «1» или «3» в поле «Изменение сведений».

В данном подразделе указываются:

• дата изменения номера счета (вклада);
• номер и дата открытия счета (вклада);
• номер и дата договора.

В случае передачи счета (вклада) в результате реорганизации резидента - юридического лица в отдельном поле указывается ИНН такого резидента.

Подраздел «Сведения о банке до изменения его реквизитов» заполняется в случае изменения реквизитов банка или иной организации финансового рынка, в которых был открыт счет (вклад) резидента.

Сведения заполняются при выборе кодов «2» или «3» в поле «Изменение сведений».

В данном подразделе указываются:

• дата изменения сведений о банке или иной организации финансового рынка;
• признак организации: банк либо иная организация финансового рынка;
• наименование иностранного банка либо иной организации в латинской транскрипции;
• SWIFT код банка или его БИК;
• номер налогоплательщика (его аналог), присвоенный налоговым органом (иным уполномоченным органом) в иностранном государстве (территории), налоговым резидентом которого является банк или иная организация финансового рынка;
• адрес иностранного банка (иной организации финансового рынка) в латинской транскрипции;
• код страны, где находится иностранный банк или иная организация финансового рынка.

Сведения о юридическом лице - нерезиденте

Этот раздел заполняют юридические лица - резиденты, входящие в одну международную группу компаний с нерезидентами. Сведения заполняются в отношении таких нерезидентов, за исключением случаев, когда их представляет материнская компания или участник МГК, на которого материнская компания возложила такую обязанность.

Данный раздел не заполняется при выборе признаков «2», «3» или «4» в поле «Резидент».

В разделе указываются следующие сведения о нерезиденте:

• наименование в латинской транскрипции;
• код страны регистрации (инкорпорации);
• дата регистрации;
• регистрационный номер в государстве регистрации или его аналог (при наличии);
• код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (при наличии);
• ИНН, присвоенный на территории РФ (при наличии).

Сведения о юридическом лице - резиденте

Данный раздел заполняется материнской компанией МГК либо ее участником, уполномоченным материнской компанией представлять уведомления за других участников.

Данный раздел не заполняется при выборе признаков «2», «3» или «4» в поле «Резидент».

В поле «Резидент» указывается признак юридического лица: «1» - материнская компания МГК или «2» - уполномоченный участник МГК.

В поле «Наименование» отражается полное наименование МГК по учредительным документам в русской и латинской транскрипциях.

Первичные документы

Данный раздел предназначен для загрузки и отправки подтверждающих документов.