Кто должен подавать сведения
Юридические лица (кроме НФО и кредитных организаций), осуществляющие портфельные инвестиции в иностранные ценные бумаги и включенные ЦБ РФ в перечень респондентов .
Срок подачи сведений
Сведения подаются ежеквартально не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом.
Какие разделы заполнять
Форма сведений включает в себя титульный лист и разделы 1-2. Обязательным для заполнения всеми респондентами является титульный лист. Разделы 1-2 представляются при наличии соответствующих данных.
Проверка сведений
Когда сведения будут заполнены, необходимо провести их проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как отправить отчет см. здесь .
Организации могут загрузить заполненный отчет из файла или заполнить сведения в Excel, нажав на кнопку «Редактировать в приложении».
Титульный лист
В титульном листе организация-респондент отражает сведения о себе:
- коды, позволяющие идентифицировать респондента: ОГРН, ОКПО, ИНН, ОКВЭД, ОКФС, ОКТМО, ОКОПФ;
- полное название отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами;
- адрес, указанный в ЕГРЮЛ, а также почтовый;
- ФИО лица, составившего отчет, его телефон и адрес электронной почты;
- факс, адрес электронной почты и официальный сайт респондента.
В графе «Вид Отчета» для каждого из разделов 1 и 2 выбирается:
- «Данные нулевые» (код «00»), если раздел содержит только нулевые показатели;
- «Данные ненулевые» (код «01») при наличии в разделе ненулевых показателей.
Далее в соответствующем поле указывается количество филиалов и представительств респондента, сведения по которым включены в отчет.
Также указывается дата составления отчета, ФИО и должность уполномоченного лица.
Раздел 1. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов (представительств)
В разделе 1 отражаются портфельные инвестиции респондента и его филиалов, находящихся на территории РФ.
В графе 1 указывается последовательная нумерация строк.
В графе 2 отражается код ценной бумаги:
- для эмиссионных ценных бумаг - международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). При отсутствии ISIN указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой организацией, уполномоченной присваивать соответствующие коды ценным бумагам;
- для неэмиссионных ценных бумаг допускается указание кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными, в том числе кодов (номеров), присвоенных отчитывающейся организацией. При этом в графе 14 указывается источник присвоенного кода.
В графе 3 из соответствующего справочника выбирается код финансового инструмента.
В случае если в графе 3 выбран код «OTHER», в графе 14 дается краткое описание иностранных финансовых инструментов, отраженных с данным кодом. Если в графе 3 указаны коды «SHS5», «SHS6», «SHS7», «SHS9», «SHS10», «DR2», в графе 14 необходимо отразить долю владения (в процентах) респондентом ценными бумагами, отраженными с данными кодами (при наличии указанных сведений).
В графе 4 указывается полное наименование эмитента-нерезидента.
В графе 5 выбирается цифровой код страны места нахождения эмитента-нерезидента в соответствии с ОКСМ.
В графе 6 выбирается один из кодов, соответствующих принадлежности эмитента-нерезидента, указанного в графе 4, к одному из секторов (подсекторов) экономики.
В графе 7 для эмитента-нерезидента, информация о котором отражена в графе 4, указывается 20-значный международный идентификационный код юридического лица (LEI) в соответствии с реестром, размещенным на сайте GLEIF. При отсутствии данного кода графа 7 не заполняется.
В графе 8 указывается количество ценных бумаг в штуках.
В графе 9 из справочника ОКВ выбирается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги.
В графах 10-11 указывается номинальная и рыночная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, указанной в графе 9.
Для паев инвестиционных фондов, акций, не имеющих номинальной стоимости, и депозитарных расписок графа 10 не заполняется.
В графе 12 выбирается код соответствующего метода оценки ценных бумаг.
В графе 13 указывается код, соответствующий месту учета (хранения) ценных бумаг. Например, код «964» предназначен для государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и т.д.
В графе 14 отражаются дополнительные пояснения к отдельным показателям отчета.
Раздел 2. Инвестиции дочерних компаний
В разделе 2 отражаются портфельные инвестиции дочерних компаний.
Графы 1, 4-16 заполняются аналогично графам 1-14 раздела 1.
В графах 2-3 указывается полное наименование и ИНН дочерней компании.